Налоговый вычет за проценты по ипотеке: сколько вернуть за таунхаус в Новосибирске

Обновлено 3 августа 2026 года · 10 минут чтения

Сколько можно вернуть за проценты по ипотеке в 2026 году

У ипотечного платежа две части: погашение самого долга и проценты банку. Налоговый вычет по ипотеке относится только к процентам. Страховка, оценка, комиссии и будущая переплата по графику в расчёт не входят. Поэтому для возврата процентов по ипотеке нужна справка банка: в ней видно, сколько процентов вы уже уплатили за конкретный год.

По кредитам, полученным с 1 января 2014 года, предельная база для вычета составляет 3 млн ₽. С 2025 года результат зависит от ставки НДФЛ, которая применяется к вашему доходу. ФНС публикует такую же шкалу для имущественных вычетов в 2026 году.

Допустим, за 2026 год банк получил 300 тыс. ₽ процентов. При ставке 13% расчётная сумма НДФЛ к возврату — 39 тыс. ₽. Если работодатель удержал за год 27 тыс. ₽ НДФЛ, ФНС вернёт 27 тыс. ₽, а остаток можно заявить в следующих годах. Если процентов за весь срок окажется 3,4 млн ₽, в расчёт войдут только 3 млн ₽.

Вычет за покупку и вычет за проценты: почему это две разные суммы

Покупатель таунхауса в ипотеку может иметь право сразу на два имущественных вычета. Один относится к расходам на само жильё, второй — к выплаченным банку процентам. Их можно оформлять параллельно, если хватает НДФЛ к возврату. У каждого вычета свой лимит и свой порядок использования.

Именно поэтому фраза «вернут 650 тысяч» подходит не всем. При ставке 13% это сложение максимума за покупку и за проценты: 260 тыс. ₽ + 390 тыс. ₽. В жизни сумма может быть меньше: например, если кредит закрыт быстро или у покупателя пока недостаточно НДФЛ. Для планирования бюджета лучше смотреть не рекламную цифру, а выписку банка и данные в личном кабинете ФНС.

Если вы ещё выбираете объект и программу, сначала стоит понять, что проверяет кредитор: в отдельном материале разобрали, как банк оценивает таунхаус перед одобрением ипотеки. Условия семейной программы тоже не меняют правила вычета: он зависит от процентов, документов на жильё и НДФЛ.

Кому положен вычет и когда возникает право

Порядок одинаков для Новосибирска и других регионов. Важны не адрес посёлка и название проекта, а статус жилья, целевое назначение кредита и ситуация самого налогоплательщика. Перед заявлением полезно проверить несколько условий.

• Заявитель — налоговый резидент РФ и у него есть доход, с которого уплачен НДФЛ. Налог на профессиональный доход самозанятого для такого возврата не используется.
• Кредит целевой: в договоре указано приобретение или строительство жилья в России либо участка под жилым домом.
• Проценты уже фактически уплачены банку. Будущую сумму из графика заявить нельзя.
• Есть документы, подтверждающие право на жилой объект и расходы.
• Процентный вычет по этому объекту ещё не использован. Остаток лимита на другой объект не переносится.

Для готового таунхауса ориентиром обычно служит регистрация права собственности. При покупке по ДДУ право на имущественный вычет возникает с года подписания акта приёма-передачи, даже если регистрация права состоялась позже. Проценты, уплаченные до этого момента, не пропадают: их можно учесть, когда право возникнет.

Подходит ли таунхаус под налоговый вычет

Таунхаус — бытовое название формата жилья, а не отдельная категория в Налоговом кодексе. Для ФНС имеет значение, что записано в договоре и выписке ЕГРН: жилой дом, квартира или доля в жилом объекте. Также банк должен выдать кредит именно на покупку или строительство жилья. Поэтому нельзя заранее обещать вычет для любого объекта с табличкой «таунхаус».

Перед сделкой в Новосибирске попросите посмотреть выписку ЕГРН и кредитный договор. В них важнее всего статус объекта и назначение кредита, а не маркетинговое название планировки. В статье об оформлении таунхаусов и коттеджей собрали вопросы, которые стоит задать до подписания документов; документы по готовым объектам «Берёзок» доступны и в разделе для покупателей.

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке: документы и способы подачи

Оформить имущественный вычет можно тремя способами. Выбор зависит от того, закончился ли налоговый год, появились ли сведения в личном кабинете и хотите ли вы получить возврат на счёт или перестать платить НДФЛ с зарплаты в течение года.

Какие документы подготовить

В упрощённом порядке ФНС получает часть сведений сама: декларацию и пакет документов обычно не нужно загружать вручную. Список ниже пригодится, если предзаполненного заявления нет, вы подаёте 3-НДФЛ или налоговая просит подтвердить данные.

• кредитный договор, где видно целевое назначение займа;
• справка банка о процентах, фактически уплаченных за нужный год;
• договор купли-продажи либо ДДУ и акт приёма-передачи;
• выписка ЕГРН для готового объекта или другой документ о праве;
• заявление о распределении расходов, если вычет заявляют супруги;
• реквизиты счёта для возврата при подаче декларации.

При рефинансировании сохраните первоначальный и новый договоры. Право на вычет по процентам обычно сохраняется, когда из нового договора прямо видно, что кредит выдан для рефинансирования первоначальной целевой ипотеки. Если связь между кредитами в документах теряется, у ФНС могут возникнуть вопросы.

Чек-лист перед подачей на возврат процентов по ипотеке